Come può un cittadino straniero registrare una società in R. Moldova
Un cittadino straniero può essere fondatore di una società in R. Moldova e registrare qui una propria persona giuridica. La forma giuridica più diffusa è la SRL (Societate cu Răspundere Limitată) — società a responsabilità limitata.
La procedura di registrazione di una società con fondatore straniero è, in generale, simile a quella prevista per i cittadini della R. Moldova, ma presenta alcune particolarità importanti. Queste riguardano soprattutto il numero di identificazione IDNP, la nomina di un cittadino straniero in qualità di amministratore della società e l’ottenimento della firma elettronica.
Vediamo la procedura passo dopo passo.
1. Individuare i fondatori e l’amministratore della società
Innanzitutto è necessario stabilire chi sarà il fondatore della futura società e chi verrà nominato amministratore.
Una SRL può essere costituita da uno o più fondatori, persone fisiche o giuridiche, compresi soggetti stranieri.
È importante distinguere il ruolo del cittadino straniero come fondatore da quello di amministratore della società.
Se il cittadino straniero è esclusivamente fondatore della società, il possesso di un IDNP moldavo non costituisce una condizione obbligatoria per la registrazione.
Se invece il cittadino straniero viene nominato amministratore della SRL, dovrà disporre del numero di identificazione statale della persona fisica — IDNP.
2. Ottenere la conferma dell’IDNP per l’amministratore straniero
Al momento dell’attraversamento della frontiera statale della R. Moldova, al cittadino straniero viene attribuito un IDNP — numero di identificazione statale della persona fisica.
Il numero viene attribuito al momento dell’ingresso in R. Moldova. Per ottenere un documento ufficiale che confermi l’IDNP assegnato, il cittadino straniero deve rivolgersi all’Ispettorato Generale per la Migrazione (IGM).
Importante: l’Ispettorato Generale per la Migrazione non attribuisce un nuovo IDNP, ma rilascia un certificato che conferma il numero già assegnato.
Per ottenere la conferma è necessario presentare:
- domanda compilata secondo il modello previsto;
- originale e copia di un passaporto straniero valido;
- in caso di presentazione tramite rappresentante — procura autenticata e documento di identità del rappresentante.
La domanda può essere presentata personalmente, tramite un rappresentante autorizzato oppure, nei casi previsti, inviata via e-mail alla competente struttura regionale dell’IGM.
Dopo l’accettazione della domanda, il funzionario dell’IGM fornisce le informazioni necessarie per il pagamento della relativa tassa.
Il certificato di conferma dell’IDNP sarà successivamente necessario all’amministratore straniero per ottenere la firma elettronica e per l’inserimento dei suoi dati nel Registro di Stato.
3. Ottenere la firma elettronica
La firma elettronica qualificata consente di firmare documenti in formato elettronico, presentare domande tramite i portali pubblici e utilizzare diversi servizi elettronici statali.
Per un cittadino straniero, uno dei documenti necessari per ottenere la firma elettronica è il certificato che conferma l’attribuzione dell’IDNP.
4. Scegliere e prenotare la denominazione della società
Prima di presentare i documenti per la registrazione statale è necessario scegliere la denominazione della futura SRL.
La denominazione viene prenotata online tramite i servizi pubblici elettronici.
Se la denominazione scelta, o una denominazione simile, risulta già registrata e non può essere utilizzata, la richiesta verrà respinta e sarà necessario ripetere la procedura scegliendo un altro nome.
La prenotazione della denominazione è un servizio a pagamento. Il costo dipende dal termine scelto per l’esame della domanda e viene pagato separatamente per ogni richiesta presentata.
Dopo la prenotazione della denominazione si può procedere alla preparazione dei documenti necessari per la registrazione.
5. Scegliere le attività economiche
È necessario stabilire quali attività svolgerà la futura società.
Le attività vengono selezionate secondo il Classificatore delle attività economiche della Moldova — CAEM-2.
È possibile indicare sia l’attività principale sia attività aggiuntive. Il loro numero non è limitato dalla legislazione.
Nella scelta delle attività è opportuno considerare non soltanto la loro denominazione, ma anche il modello di business effettivo della società: quali beni o servizi offrirà, a quali clienti e su quali mercati.
La scelta corretta delle attività è particolarmente importante se in futuro si prevede di ottenere autorizzazioni speciali o di aderire al Moldova IT Park.
6. Stabilire la sede legale
Per registrare una SRL è necessario indicare una sede legale in R. Moldova.
Non è obbligatorio disporre di un ufficio separato.
La sede legale indicata in fase di registrazione statale ha carattere dichiarativo. Di norma, non è necessario presentare al registratore un contratto di locazione o documenti attestanti il diritto di proprietà sull’immobile.
L’indirizzo deve essere stabilito in anticipo e inserito nei documenti di registrazione.
7. Determinare l’ammontare del capitale sociale
L’ammontare del capitale sociale viene stabilito autonomamente dai fondatori.
Per una SRL standard non esiste, in pratica, un importo minimo obbligatorio significativo: il capitale può essere fissato a partire da 1 leu.
Tuttavia, un capitale puramente simbolico non è adatto a ogni attività. È ragionevole considerare le spese previste della società fino al momento in cui inizierà a generare i primi ricavi.
Se viene dichiarato un capitale sociale elevato — ad esempio superiore a 200.000 lei — potrebbe essere necessario dimostrare la provenienza dei fondi.
8. Preparare i documenti per la registrazione
Dopo aver definito tutti i principali parametri della società, viene predisposto il fascicolo dei documenti costitutivi.
Di norma è necessario preparare:
- copie dei passaporti del fondatore o dei fondatori;
- dati dell’amministratore;
- certificato di conferma dell’IDNP, se l’amministratore è un cittadino straniero;
- decisione del fondatore unico oppure verbale dei fondatori;
- Statuto della SRL;
- domanda di registrazione statale;
- informazioni relative al titolare effettivo;
- informazioni relative alla sede legale;
- attività economiche selezionate;
- informazioni sull’ammontare del capitale sociale.
Per la preparazione dei documenti saranno inoltre necessari i dati personali dei fondatori e dell’amministratore: luogo di nascita, luogo di residenza, numeri di telefono e indirizzi e-mail.
9. Presentare i documenti per la registrazione statale
La registrazione statale viene effettuata tramite l’Agenția Servicii Publice (ASP) — Agenzia dei Servizi Pubblici della R. Moldova.
Una parte della procedura può essere effettuata a distanza utilizzando una firma elettronica qualificata. Tuttavia, la registrazione completamente a distanza da parte di un cittadino straniero non è possibile in tutte le situazioni.
Anche in caso di presentazione elettronica dei documenti, il registratore statale può richiedere la presenza personale del fondatore oppure documenti aggiuntivi.
Per questo motivo, la possibilità di effettuare la registrazione a distanza deve essere valutata individualmente, tenendo conto della composizione dei fondatori, della persona nominata amministratore e dei documenti disponibili.
10. Ottenere l’IDNO della società registrata
Dopo il completamento con successo della registrazione statale, alla società viene attribuito un IDNO — numero di identificazione statale della persona giuridica.
La decisione relativa alla registrazione statale della società viene inviata all’indirizzo e-mail indicato nella domanda.
Dopo la registrazione è necessario richiedere anche un estratto del Registro di Stato delle persone giuridiche.
11. Aprire un conto bancario e avviare l’attività
Dopo la registrazione della SRL, la fase successiva consiste nell’apertura di un conto bancario intestato alla società.
La banca effettua autonomamente la procedura di identificazione del cliente e la verifica dei documenti. Pertanto, la registrazione della società non garantisce automaticamente l’apertura del conto bancario.
Le banche possono effettuare verifiche più approfondite nel caso di società con fondatori stranieri, amministratori stranieri, fonti di finanziamento estere o operazioni internazionali previste.
Dopo l’apertura del conto bancario è possibile versare il capitale sociale e iniziare l’attività economica.
Quanto tempo richiede la registrazione?
La durata dipende dalla preparazione dei documenti, dalla prenotazione della denominazione, dalla disponibilità dell’IDNP e della firma elettronica, nonché dalla modalità di presentazione della domanda.
Se il fascicolo è completo e la registrazione elettronica è possibile, la procedura può richiedere alcuni giorni lavorativi.
Nel caso della procedura standard, i tempi possono aumentare in funzione della disponibilità degli appuntamenti con il registratore statale.
Registrazione di una società per Moldova IT Park
Se un imprenditore straniero intende registrare una SRL per aderire successivamente al Moldova IT Park, è opportuno tenerne conto già prima della registrazione statale.
La registrazione della SRL e l’ottenimento dello status di residente del Moldova IT Park sono due procedure separate.
Prima viene costituita la persona giuridica e vengono selezionate le attività economiche appropriate; successivamente viene predisposto il fascicolo per ottenere lo status di residente del Moldova IT Park.
In questo caso è particolarmente importante definire correttamente, prima della registrazione, le attività economiche e il futuro modello di business.
Registrazione di una SRL con FinExpert Solutions
FinExpert Solutions assiste nella registrazione di società con fondatori e amministratori stranieri in R. Moldova.
Possiamo assistervi con:
- prenotazione della denominazione della società;
- scelta delle attività economiche secondo CAEM;
- preparazione dello Statuto;
- preparazione della decisione del fondatore unico o del verbale dei fondatori;
- preparazione della domanda di registrazione statale;
- preparazione delle informazioni relative al titolare effettivo;
- organizzazione dell’ottenimento della conferma IDNP per l’amministratore straniero;
- assistenza nell’ottenimento della firma elettronica;
- presentazione dei documenti per la registrazione statale;
- ottenimento dei documenti di registrazione e dell’estratto dal Registro di Stato;
- assistenza nell’apertura del conto bancario;
- successivi servizi contabili e fiscali per la società.
La registrazione della società rappresenta soltanto il primo passo. Per un imprenditore straniero è altrettanto importante definire in anticipo il regime fiscale, le modalità di pagamento con i partner esteri e l’organizzazione futura della contabilità. È quindi consigliabile valutare questi aspetti prima di presentare i documenti per la registrazione.